2022年6月10日至2022年7月15日，云南省審計(jì)廳派出審計(jì)組對(duì)我校財(cái)務(wù)管理及往來款情況開展了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，出具了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告（云審調(diào)報(bào)〔2022〕36號(hào)）。學(xué)校高度重視整改工作，并對(duì)審計(jì)調(diào)查報(bào)告中反映的問題積極進(jìn)行了整改，現(xiàn)將整改結(jié)果公告如下。

一、關(guān)于違規(guī)收取食堂管理費(fèi)及水電費(fèi)問題

學(xué)校已將違規(guī)收取的款項(xiàng)專項(xiàng)用于食堂平抑基金，并分年度制定了使用計(jì)劃。同時(shí)，學(xué)校將加強(qiáng)食堂管理，堅(jiān)決杜絕此類問題再次發(fā)生。

二、關(guān)于自主經(jīng)營學(xué)生食堂比例未達(dá)標(biāo)問題

學(xué)校食堂自2021年起已實(shí)行末位淘汰制管理，并配備專職管理人員，全程負(fù)責(zé)管理并深度介入食堂經(jīng)營管理的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保食材安全、服務(wù)質(zhì)量、價(jià)格合理。學(xué)校食堂通過上述方式實(shí)施自主經(jīng)營并逐年提高自主經(jīng)營性食堂占比，逐步達(dá)到自主經(jīng)營比例60%的要求。

三、關(guān)于部分收費(fèi)項(xiàng)目未向相關(guān)部門報(bào)備及公示問題

學(xué)校已按要求，將直飲水機(jī)代收費(fèi)項(xiàng)目、補(bǔ)辦一卡通收費(fèi)項(xiàng)目向楚雄州教育體育局進(jìn)行報(bào)備，并且向全校師生進(jìn)行公示。

四、關(guān)于家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定不精準(zhǔn)，24名學(xué)生未獲得助學(xué)金資助問題

學(xué)校認(rèn)真進(jìn)行了核對(duì)，已對(duì)因系統(tǒng)更新新增加的24名學(xué)生補(bǔ)發(fā)了助學(xué)金，并修訂完善《助學(xué)金發(fā)放管理辦法》，在今后工作中嚴(yán)格落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定及資助政策，建立動(dòng)態(tài)核查機(jī)制，切實(shí)做好經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的精準(zhǔn)認(rèn)定和資助工作。

五、關(guān)于違規(guī)報(bào)銷接待費(fèi)及差旅費(fèi)問題

學(xué)校已及時(shí)對(duì)超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷、違規(guī)報(bào)銷款項(xiàng)進(jìn)行了清退。同時(shí)，學(xué)校財(cái)務(wù)處將加強(qiáng)費(fèi)用報(bào)銷審核管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。

六、關(guān)于干部在職創(chuàng)辦企業(yè)管理不到位，4名在職教職工未經(jīng)學(xué)校同意經(jīng)商辦企業(yè)問題

2022年8月18日，學(xué)校集中全體教職工召開了專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改部署動(dòng)員大會(huì)，開展專項(xiàng)整治，廣泛收集事業(yè)工作人員兼職管理規(guī)定相關(guān)政策文件匯編成冊(cè)，印發(fā)至各部門認(rèn)真進(jìn)行了學(xué)習(xí)、宣傳。學(xué)校對(duì)審計(jì)提出的4名教職工進(jìn)行了批評(píng)教育，督促整改。同時(shí)在全校領(lǐng)導(dǎo)干部、教職工中全面排查兼職兼薪、創(chuàng)辦企業(yè)等情況，并簽訂了承諾書，完善了報(bào)備和審批備手續(xù)。

七、關(guān)于會(huì)計(jì)核算管理不規(guī)范問題

學(xué)校財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了所涉會(huì)計(jì)科目的核算范圍，及時(shí)更正了會(huì)計(jì)核算方法，改進(jìn)工作作風(fēng)，提高工作質(zhì)量，規(guī)范會(huì)計(jì)核算管理。

八、關(guān)于部分建設(shè)工程未及時(shí)編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算問題

學(xué)校已聘請(qǐng)第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)圖書館附屬工程、遠(yuǎn)志樓消防改造工程、外墻維修工程、圖書館裝修EPC項(xiàng)目、校史館改造EPC工程5個(gè)建設(shè)工程按照規(guī)定完成了項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算編報(bào)，并嚴(yán)格按照基建項(xiàng)目的管理辦法，規(guī)范工程建設(shè)的管理，避免以上問題的發(fā)生。

學(xué)校以此次審計(jì)反饋問題整改為契機(jī)，全面采納審計(jì)提出的工作建議，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，準(zhǔn)確核算經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，確保財(cái)務(wù)核算全面真實(shí)、完整；進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，全面保障在校學(xué)生各項(xiàng)利益；充分發(fā)揮學(xué)校監(jiān)督作用，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。同時(shí)，學(xué)校將不斷健全完善管理制度，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)管理水平，更好的發(fā)揮學(xué)校的職能。

楚雄醫(yī)藥高等專科學(xué)校

2022年12月2日