一、基本情況

楚雄州審計(jì)局審計(jì)組自2022年8月26日至12月21日，對(duì)楚雄醫(yī)藥高等負(fù)責(zé)建設(shè)的楚雄醫(yī)藥高等?？茖W(xué)校德貸項(xiàng)目項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)順利完成，并下發(fā)了審計(jì)決定書（楚審?fù)稕Q﹝2022﹞27號(hào)）及審計(jì)報(bào)告（楚審?fù)秷?bào)﹝2022﹞38號(hào)）。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中指出的問題，楚雄醫(yī)藥高等?？茖W(xué)校高度重視，按要求逐項(xiàng)進(jìn)行了整改并完成，現(xiàn)將整改情況進(jìn)行公告。

二、存在的問題及整改情況

（一）關(guān)于多計(jì)工程價(jià)款”問題

該問題已整改完成。楚雄醫(yī)專已嚴(yán)格按照審計(jì)決定書的要求進(jìn)行糾正，按審計(jì)工程造價(jià)支付工程款（多計(jì)工程價(jià)款資金已在支付剩余工程款時(shí)予以扣除），并在以后的建設(shè)項(xiàng)目中嚴(yán)格要求施工單位認(rèn)真、如實(shí)做好結(jié)算，加強(qiáng)對(duì)第三方工程結(jié)算審核機(jī)構(gòu)的管理，不斷提升結(jié)算審核質(zhì)量。

（二）關(guān)于已撥付的部分工程款未開具發(fā)票”問題

該問題已整改完成。學(xué)校已按要求督促施工單位于2023年5月足額補(bǔ)齊了發(fā)票。下步工作中進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)工程款項(xiàng)支付的管理，確保所需票據(jù)完整準(zhǔn)確。

（三）關(guān)于撥付工程款未經(jīng)總監(jiān)理工程師審核”問題

該問題已整改完成。針對(duì)部分工程款支付監(jiān)理未簽字的問題，學(xué)校認(rèn)真吸取教訓(xùn)，引以為戒，加強(qiáng)項(xiàng)目管理和內(nèi)控制度建設(shè)，完善程序，舉一反三，堅(jiān)決杜絕此類問題再次發(fā)生。

三、審計(jì)建議采納情況

學(xué)校對(duì)審計(jì)局所提出的建議高度重視，對(duì)建議全部采納，并按所提建議在今后加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行，加強(qiáng)建設(shè)程序管理力度，確保工程建設(shè)各項(xiàng)程序合法合規(guī)。同時(shí)，進(jìn)一步加造價(jià)咨詢等第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，并已按合同對(duì)本項(xiàng)目的結(jié)算審核第三方機(jī)構(gòu)扣減相關(guān)費(fèi)用。

楚雄醫(yī)藥高等?？茖W(xué)校  

2023年4月28日